“절세 팁”은 합법적인 세제 혜택을 최대한 활용해 납부할 세금을 줄이는 전략입니다.
개인이 받을 수 있는 대표적인 절세 수단은 연말정산, IRP(개인형 퇴직연금), 퇴직연금 공제입니다.
올바른 절세 팁 활용으로 매년 수십만 원에서 수백만 원의 세금 절감 효과를 누릴 수 있습니다.
2. 주요 절세 팁 개요
- 연말정산: 소득공제·세액공제 항목별 최적 공제
- IRP: 납입액 세액공제·장기 운용 절세
- 퇴직연금: 연금저축·DB/DC형 절세 혜택
3. 연말정산 활용법
연말정산은 근로소득자의 연간 세금을 확정·조정하는 절차로, 소득공제와 세액공제 항목을 꼼꼼히 챙겨야 합니다.
- 신용·체크카드 공제: 사용액의 15~40% 공제
- 보험료 공제: 본인·배우자·부양가족 보험료 최대 100만원 공제
- 의료비·교육비 공제: 의료비 총급여의 3% 초과분, 교육비 실지출액 공제
- 기부금 공제: 기부금의 15%~30% 공제
관련 양식은 국세청 홈택스에서 다운로드하세요.
4. IRP 계좌 절세 전략
IRP(개인형 퇴직연금)는 연 700만원까지 불입액의 12%를 세액공제 받을 수 있는 절세 수단입니다.[금융감독원]
- 최대 세액공제: 연 84만원(700만원 × 12%)
- 납입 후 55세 이후 연금 형태로 수령 시 연금소득세 우대
- 펀드·예금·ETF 등 다양한 운용 상품 선택 가능
IRP 계좌 개설은 은행·증권사 온라인으로 간편하게 신청할 수 있습니다.
5. 퇴직연금 활용법
퇴직연금은 회사가 설정한 DB(확정급여형)·DC(확정기여형) 계좌이며,
개인도 퇴직연금 DC 계좌에 추가 납입하여 절세할 수 있습니다.
- DC 추가 납입: 연 300만원 한도 내에서 세액공제(12%) 가능
- DB형: 사측 납입액만 연금소득세 과세, 개인 추가 납입은 IRP 전환 후 공제
- 운용 상품: 저위험 채권·혼합형 펀드·리츠 등 다양
퇴직연금 종류별 차이는 연금저축 vs 변액연금 가이드를 참고하세요.
6. 주의사항 & 꿀팁
- 납입 한도 준수: IRP·퇴직연금 합산 납입 한도 초과 시 공제 제외
- 계좌 관리: 중도인출 시 공제 환수 및 이자 불이익 주의
- 운용 점검: 연 1회 상품 성과·수수료 리뷰 후 리밸런싱
- 세법 개정 확인: 국세청·금융감독원 공지사항 수시 확인
7. FAQ
Q1. IRP와 연금저축 중 어느 쪽을 먼저 채워야 하나요?
A1. IRP(연 700만원 공제) 한도를 먼저 채우고, 추가 여력이 있으면 연금저축(연 400만원 공제)을 채우는 것이 효율적입니다.
Q2. 퇴직연금 DC 추가 납입은 어떻게 하나요?
A2. 회사 퇴직연금 플랫폼(보험사·은행)에서 DC 계좌에 직접 이체하거나, IRP로 이체 전환 후 납입 가능합니다.
Q3. 연말정산 기간은 언제인가요?
A3. 근로소득자는 매년 2월 말까지(보통 1월 말~2월 중) 회사에 증빙자료를 제출하면, 3월 급여부터 정산이 반영됩니다.